Міжнародна програма «Управління особистими та корпоративними фінансами». Кваліфікація «Професійний фінансовий радник» IAPBE

За додатковою інформацією телефонуйте
+38 044 334 62 70
Менеджер Анета Рубан

Кваліфікація "Професійний фінансовий радник" IAPBE
Міжнародна програма "Управління особистими та корпоративними фінансами"

Перiод пiдготовки: 20.07.2026 - 14.09.2026
Кількість занять: 97
Кількість астроном. годин: 377

Вартість: 53 000 грн
39 750  грн при оплаті до 31.07.26

У вартість навчання включено: онлайн-участь, записи усіх занять (доступ до яких не обмежений у часі), методичний матеріал.

Кваліфікаційні вимоги для претендентів на підготовку за програмою "Управління особистими та корпоративними фінансами" з метою подальшого складання іспиту:

-вища освіта у сфері економіки, фінансів, аудиту, менеджменту + стаж роботи у зазначеній вище сфері не менше 3-х років.

Або

- наявність міжнародного сертифікату у фінансово-економічній сфері та стаж роботи у цих же сферах не менше 5-ти років.

Або

- непрофільна вища освіта та стаж роботи не менше 5-ти років у фінансово-економічній сфері.

Кваліфікаційний іспит на отримання міжнародного документа за британською програмою для отримання кваліфікації «Професійний фінансовий радник» IAPBE проводиться у вигляді спеціалізованого онлайн-іспиту, що складається з практичних завдань (3 завдання) та 40 тестів.

Тривалість іспиту складає 4 години (з перервою на 1:00 за необхідності).
Прохідний критерій складає 75 балів.
Вартість іспиту – 170 фунтів (2 спроби).

При повторному здаванні – 85 фунтів.

Після навчання за цією програмою Ви можете скласти додатково іспити на отримання міжнародних дипломів за програмами:

• "Сертифікований головний бухгалтер з МСФЗ" IAPBE;
• "Фінансовий менеджмент та аналіз" IAPBE.

Тобто за бажання на виході Ви можете отримати 3 міжнародні дипломи!

Структура програми:

Модуль 1. Фінансовий облік за міжнародними стандартами фінансової звітності (МСФЗ)

Модуль 2. Бухгалтерський управлінський облік

Модуль 3. Штучний інтелект (AI) в податковому та фінансовому консалтингу

Модуль 4. Бухгалтерський та податковий комплаєнс

Модуль 5. ШІ-Трансформація Бізнес-процесів

Модуль 6. Фінансовий менеджмент та аналіз

Модуль 7. Інвестиції та інвестиційний аналіз (корпоративні та особисті фінанси)

Модуль 8. Управління ефективністю бізнесу

Модуль 9. Стандарти етики (факультатив)

МОДУЛЬ 1. Фінансовий облік за міжнародними стандартами фінансової звітності (МСФЗ)

1. Основні положення

• Міжнародні законодавчі органи

Поняття МСФЗ, застосування та їхня роль. Рада з міжнародних стандартів фінансової звітності

• Концептуальні засади фінансової звітності

Цілі фінансової звітності. Основні засади фінансової звітності. Якісні показники фінансової звітності. Елементи фінансової звітності.

• IAS 1 «Подання фінансової звітності»

Порядок подання та склад форм звітності. Звіт про фінансове становище. Звіт про сукупний дохід. Звіт про зміни у капіталі. Примітки щодо фінансової звітності.

• IAS 7 Звіт про рух грошових коштів

Основні положення стандарту. Операційний грошовий потік. Інвестиційний грошовий потік. Фінансовий грошовий потік. Прямий спосіб складання ОДДС. Непрямий метод складання ОДДС.

• IAS 8 «Облікова політика, зміни в облікових оцінках та помилки»

Вибір та застосування облікової політики. Зміни в обліковій політиці. Зміни в облікових оцінках. Виправлення помилок минулих періодів.

1. Елементи фінансової звітності – Облік активів

• IAS 2 "Запаси":

Собівартість запасів, витрати на придбання, витрати на переробку. Вплив методів оцінки запасів показники фінансової звітності. Чиста ціна продажу.

• IAS 16 «Основні засоби»:

Визначення первісної вартості, оцінка визнання. Амортизація. наступні витрати. Подальша оцінка моделі обліку основних засобів. Припинення зізнання.

• IAS 23 «Витрати на позики»:

Витрати на позики, дозволені для капіталізації. Початок капіталізації, призупинення та припинення капіталізації

• IAS 40 "Інвестиційна нерухомість":

Визнання та оцінка інвестиційної нерухомості. Вимоги до розкриття інформації.

• IAS 36 «Знецінення активів»:

Ознаки знецінення активів. Оцінка вартості, що відшкодовується. Визнання збитків від знецінення. Повернення збитків від знецінення. Одиниця, що генерує грошовий потік.

• IAS 38 «Нематеріальні активи»:

Визнання та оцінка. Внутрішньо створені нематеріальні активи. Витрати на розробку та дослідження. Оцінка після визнання. Припинення визнання нематеріальних активів

• IFRS 16 "Оренда":

Класифікація оренди. Облік оренди в орендаря. Облік фінансової та операційної оренди у орендодавця.

• IFRS 5 «Необоротні активи, призначені для продажу та припинена діяльність»

Класифікація та оцінка необоротних активів як призначених для продажу. Подання припиненої діяльності.

      3. Елементи фінансової звітності - Облік зобов'язань

•  IAS 37 «Резерви, умовні зобов'язання та умовні активи»

Резерви та інші зобов'язання. Зв'язок між резервами та умовними зобов'язаннями. Умовні активи. Обтяжливі договори. Реструктуризація.

• IAS 12 "Податки на прибуток"

Постійні та тимчасові різниці. Поняття відстроченого податку. Відстрочене податкове зобов'язання. Відстрочений податковий актив.

      4. Елементи фінансової звітності - Визнання доходів та витрат

• IFRS 15 «Виручка за договорами з покупцями»

Ідентифікація договору із покупцем. Ідентифікація обов'язків до виконання. Оцінка ступеня виконання обов'язків. Визначення ціни операції. Змінне відшкодування. Значний компонент фінансування. Визначення виторгу.

• IAS 21 "Вплив змін валютних курсів"

Основні визначення. Початкове та наступне визнання курсових різниць. Перерахунок даних у валюту уявлення.

    5. Фінансова математика

Вартість грошей у часі. Дисконтування одноразової суми. Нарахування відсотків та ефективна ставка. Ануїтети.

   6. Фінансові інструменти

• IAS 32 "Фінансові інструменти: подання інформації"

Класифікація фінансових інструментів Початкове визнання фінансових інструментів. Подальша оцінка фінансових інструментів.

• IFRS 9 «Фінансові інструменти»

Правила визначення вартості, що амортизується. Правила визначення справедливої ​​вартості. Знецінення. Припинення зізнання.

1. Фінансова звітність групи компаній

• IAS 28 «Інвестиції в асоційовані та спільні підприємства»

Визначення значного впливу. Метод пайової участі.

• IFRS 11 «Спільна діяльність»
• IFRS 3 «Об'єднання компаній»

Угоди щодо об'єднання бізнесу. Визначення повноважень та ознаки наявності контролю.

• IFRS 10 «Консолідована фінансова звітність»

Вимоги до складання консолідованої фінансової звітності. Базова техніка консолідації. Ділова репутація (гудвілл). Частка акціонерів. Консолідація на дату придбання. Консолідація після дати придбання. Виняток операцій усередині групи.

1. Розкриття інформації

• IAS 10 «Події після закінчення звітного періоду»

Основні визначення. Визнання та оцінка. Вимоги до розкриття інформації.

• IAS 33 "Прибуток на акцію"

Сфера використання. Базовий прибуток на акцію. Розбавлений прибуток на акцію. Конвертовані інструменти. Розкриття інформації.

      9. Аналіз фінансової звітності

Порівняльний аналіз. Аналіз фінансових коефіцієнтів

МОДУЛЬ 2. Бухгалтерський управлінський облік

Традиційні методи калькулювання витрат
- Структура та поведінка витрат
- Метод повного поглинення витрат
- Маржинальний метод калькулювання витрат

Попроцесний метод обліку витрат (АВС-costing)
- Відслідковування, класифікація та віднесення витрат
- Об'єкти, пули, драйвера витрат
- Ієрархія витрат в системі АВС-costing

Інші методи обліку витрат
- Теорія обмежень, облік за пропускною здатністю
- Облік спільних витрат
- Інші методи обліку витрат

Базовий аналіз відхилень
- Нормативний метод обліку витрат у сучасному бізнес-середовищі
- Базовий аналіз відхилень: відхилення за ціною ресурсу та його використанням
- Відхилення змінних та постійних накладних витрат
- Відхилення у реалізації продукції

Поглиблений аналіз відхилень (частина 1)
- Відхилення за обсягом матеріалів
- Відхилення за обсягом прямої праці
- Відхилення за асортиментом та обсягом випуску продукції

Поглиблений аналіз відхилень (частина 2)
- Планові та операційні відхилення
- Метод зворотнього розрахунку
- Інтерпретація відхилень

Концепція релевантних витрат та доходів
- Принципи релевантності доходів та витрат
- Релевантні витрати: вартість матеріалів
- Релевантні витрати: вартість праці
- Релевантні витрати на обладнання
- Специфічні накладні витрати

Прийняття короткострокових виробничих та комерційних рішень
- Рішення «прийняти чи відхилити пропозицію»
- Рішення «купувати чи виробляти компонент»
- Рішення про мінімальну ціну реалізації власної продукції
- Рішення про зупинення діяльності сегменту

Аналіз лімітуючих факторів при прийнятті короткострокових рішень
- Оптимізація в ситуації одного лімітуючого фактору
- Оптимізація в ситуації декількох лімітуючих факторів
- Розв’язок моделі за допомогою графічного методу
- Аналіз тіньової ціни

Аналіз беззбитковості
- Аналіз беззбитковості для одного продукту
- Графічне відображення беззбитковості
- Розрахунок планового прибутку на основі аналізу беззбитковості
- Аналіз беззбитковості для асортименту продукції

Бюджетування
- Функції та види бюджетів
- Подготовка функціональних бюджетов: етапи розрахунку
- Побудова прогнозного бюджету грошових коштів

Основи прогнозування
- Аналіз часових рядів на основі регресійного аналізу
- Виявлення трендів для прогнозування обсягів продажів
- Виявлення сезонних коливань
- Особливості адитивного та мультиплікативного підходу в прогнозуванні.

2. Виробничий облік та управління витратами

Тема 1. Методологія та класифікація: від сировини до собівартості

Класифікація виробничих витрат: прямі та непрямі, змінні та постійні. Правильне групування витрат для розуміння реальної маржі.

Загальновиробничі витрати (ЗВВ): склад рахунку 91 та міжнародні підходи до розподілу накладних витрат.

База розподілу витрат: вибір критерію (людино-години, машино-години, обсяг випуску) та вплив бази розподілу на кінцеву собівартість продукції.

Облік браку та відходів: нормативні та понаднормативні втрати, їх відображення в обліку та вплив на фінансовий результат.

Тема 2. Калькулювання та аналіз: методи управління прибутком

Сучасні методи калькулювання:

Позамовний метод (для індивідуальних виробів і послуг).

Попроцесний метод (для масового та серійного виробництва).

Absorption Costing vs Marginal Costing: порівняння методу повного поглинання витрат і маржинального підходу; значення Marginal Costing для прийняття управлінських рішень.

Оцінка незавершеного виробництва (НЗВ): коректна оцінка залишків на кінець періоду для недопущення викривлення фінансового результату компанії.

CVP-аналіз у виробництві: розрахунок точки беззбитковості для виробничої лінії та аналіз сценаріїв «що якби» (зміна цін на сировину або обсягів випуску).

МОДУЛЬ 3. Штучний Інтелект (АІ) в Податковому та Фінансовому Консалтингу

1. Інструментарій та Етика

Основи Prompt Engineering: Як формулювати запити до ШІ для отримання точних податкових та фінансових висновків.

Етичні межі, конфіденційність та захист даних при роботі з LLMs.

2. ШІ для Податкового Аналізу та Комплаєнсу

Практика: Швидка перевірка великих обсягів договорів (NLP) на предмет податкових ризиків.

Використання ШІ для аналізу податкової судової практики та обґрунтування позиції клієнта.

Автоматизація рутинних комплаєнс-перевірок.

3. ШІ для Фінансової Діагностики та Рішень

Практика: Застосування ШІ для експрес-аналізу фінансової звітності.

Швидке фінансове прогнозування (Forecasting) та оцінка інвестиційних ризиків.

Виявлення аномалій, що можуть свідчити про шахрайство (для ФЕБ).

4. Методика Впровадження та Підсумок

Обговорення обмежень, які має ШІ, та методи валідації його висновків.

Інтеграція ШІ-інструментів у щоденну робочу практику аудитора та консультанта.

МОДУЛЬ 4. Бухгалтерський та податковий комплаєнс

Детальна програма:

1. Бухгалтерський комплаєнс

1. Мета програми:

Забезпечити поглиблене розуміння та практичні навички в галузі бухгалтерського комплаєнсу, аналізу ризиків у бізнес-процесах та застосування ключових Міжнародних Стандартів Фінансової Звітності (МСФЗ) для мінімізації юридичних, фінансових та репутаційних ризиків підприємства.

1. Цільова Аудиторія:

• Програма буде корисна як досвідченим професіоналам, так і спеціалістам-початківцям:
  • Головні бухгалтери, фінансові директори, аудитори.
  • Фахівці з внутрішнього контролю та комплаєнсу.
  • Бухгалтери та економісти, які прагнуть підвищити кваліфікацію в галузі МСФЗ та ризик-менеджменту.
  • Керівники, відповідальні за фінансову стабільність та дотримання законодавства.
  • Студенти та випускники економічних та фінансових спеціальностей.

1. Формат навчання:

Теорія в Спеціалізованій навчальній платформі (СНП) + практика у вебінарах. Ми пропонуємо інноваційний підхід до навчання, який поєднує гнучкість онлайн-платформи з інтерактивністю живих вебінарів.

• Теоретична частина (СНП):
  • Доступ до структурованих навчальних матеріалів, включаючи текстові лекції, презентації, додаткові ресурси.
  • Самостійне вивчення модулів у зручному темпі.
  • Тести для самоконтроля та закріплення отриманих знань.
  • Системна та лаконічна подача матеріалу.
• Практична частина (онлайн-вебінари):
  • Живі інтерактивні вебінари із провідними експертами.
  • Тривалість кожного вебінару трохи більше 1,5 астрономічних годин.
  • Розбір кейсів, практичні завдання, відповіді питання.
  • Фокус на застосуванні теоретичних знань у реальних умовах.

Результати Навчання:

Після завершення програми учасники зможуть:

• Розробити та впровадити ефективну систему бухгалтерського комплаєнсу на своєму підприємстві.
• Ідентифікувати, оцінювати та керувати бухгалтерськими та фінансовими ризиками у ключових бізнес-процесах.
• Застосовувати вимоги МСФЗ ( IFRS 15, IFRS 9, IFRS 16, IAS 38, IAS 23) у практичній діяльності.
• Ефективно проводити аудит облікової політики, основних засобів, виробничих процесів.
• Виявляти та запобігати різноманітним видам шахрайства.
• Підвищити ефективність системи внутрішнього контролю (СВК).
• Застосовувати принципи професійної етики своєї діяльності.

2. Податковий комплаєнс

Детальна програма:

Міжнародний центр підвищення кваліфікації "Аль-Терра" представляє поглиблену програму "Податковий комплаєнс-контроль", розроблену для фахівців, які прагнуть вдосконалення навичок у сфері дотримання податкових вимог у сучасному глобальному бізнес-ландшафті. Програма враховує як базові теоретичні знання, так і прикладні аспекти, необхідні для ефективної роботи з міжнародними податковими стандартами та управління податковими ризиками.

Цільова аудиторія:

• Спеціалісти початківці і ті, хто хоче оновити базові знання: Для вас передбачений повний курс, що включає як теоретичні модулі в СНП, так і практичні вебінари.
• Досвідчені бухгалтери, фінансові менеджери та податкові фахівці: Якщо ви вже володієте міцними теоретичними знаннями і прагнете їх поглиблення та практичного застосування, вам доступна опція придбання тільки практичних вебінарів.

Формат навчання:

Теорія в Спеціалізованій навчальній платформі (СНП) + практика у вебінарах Ми пропонуємо інноваційний підхід до навчання, що поєднує гнучкість онлайн-платформи з інтерактивністю живих вебінарів.

• Теоретична частина (СНП):
  • Доступ до структурованих навчальних матеріалів, включаючи текстові лекції, презентації, додаткові ресурси.
  • Самостійне вивчення модулів у зручному темпі.
  • Тести для самоконтролю та закріплення отриманих знань.
  • Системна та лаконічна подача матеріалу.

• Практична частина (онлайн-вебінари):
  • Живі інтерактивні вебінари із провідними експертами.
  • Тривалість кожного вебінару трохи більше 1,5 астрономічних годин.
  • Розбір кейсів, практичні завдання, відповіді питання.
  • Фокус на застосуванні теоретичних знань у реальних умовах.

Програма складається із 9 модулів. Нижче представлено розбивку на теоретичні аспекти (в СНП) та практичні заняття (вебінари).